Prompts pour préparer ses questions à l'expert-comptable

Un rendez-vous avec l'expert-comptable passe vite. Pour en sortir avec des réponses, il faut arriver avec des questions classées, les chiffres qui posent problème et les pièces sous la main. L'assistant vous aide à faire ce tri, à reformuler une question floue en question précise, puis à rédiger le compte rendu. Il ne répond pas à la place de votre expert-comptable.

Les repères de calendrier

Deux fiches de Service Public Entreprendre aident à placer les rendez-vous dans l'année :

• les comptes annuels comprennent un bilan, un compte de résultat et une annexe, établis à la fin de chaque exercice ; l'annexe n'est pas toujours obligatoire pour une micro ou petite entreprise au régime simplifié (fiche sur les obligations comptables, vérifiée le 07/09/2026) ;
• pour une SARL, une EURL ou une SA, l'approbation des comptes doit intervenir dans les 6 mois de la clôture ; pour une SAS, les associés fixent le délai. Le dépôt au greffe se fait dans le mois suivant l'approbation, ou dans les 2 mois en cas de dépôt en ligne (fiche sur le dépôt des comptes, vérifiée le 11/06/2025).

Vider son sac, puis trier

Commencez par tout écrire, sans ordre, puis laissez l'assistant classer.

Je prépare un rendez-vous avec mon expert-comptable le [date], sur [le bilan de l'exercice clos le JJ/MM/AAAA / un point de mi-année / un projet].
Voici, en vrac, tout ce qui me préoccupe : [liste de notes, même mal formulées].

1. Regroupe ces points par thème : comptes de l'exercice, trésorerie, fiscalité, investissements, organisation comptable, projets.
2. Reformule chaque point en une question précise, à laquelle on peut répondre par une décision, un montant ou une date.
3. Classe les questions par priorité : ce qui a une échéance, ce qui a un impact financier fort, le reste.
4. Pour chaque question, indique le document que je dois apporter.
Si un point n'est pas clair, demande-moi de préciser plutôt que de deviner.

À vérifier : que la reformulation n'a pas changé le sens de votre question. « Est-ce que je paie trop d'impôts ? » devient par exemple « Quelles options ai-je pour [tel investissement prévu] et quel effet sur le résultat de l'exercice ? ». C'est mieux, à condition que ce soit bien votre question.

Préparer les chiffres qui posent question

Voici trois lignes de mon compte de résultat que je ne comprends pas ou qui ont beaucoup bougé par rapport à l'an dernier : [ligne, montant N, montant N-1].
Pour chacune :
- explique en deux phrases ce que regroupe habituellement cette rubrique ;
- liste les raisons générales qui peuvent expliquer une variation de ce type ;
- rédige la question à poser à mon expert-comptable pour obtenir l'explication propre à mon dossier.
Précise que tes explications sont générales et ne tiennent pas compte de mon dossier.

Les pages lire un bilan comptable et comprendre un compte de résultat vont plus loin sur le vocabulaire.

La liste des pièces à apporter

Pour un rendez-vous de [bilan / point mensuel] avec mon expert-comptable, fais la liste de contrôle des pièces à préparer pour une [forme juridique] de [activité] : relevés, factures, contrats, états de stock, échéanciers d'emprunt, justificatifs d'investissements…
Présente-la en tableau : pièce, période concernée, où la trouver, prête oui/non.
Ne mentionne que des pièces courantes ; je compléterai avec la liste que m'envoie le cabinet.

Le cabinet a souvent sa propre liste : la vôtre sert à ne rien oublier de ce qui est propre à votre année (un sinistre, un nouveau contrat, un litige).

Le compte rendu après le rendez-vous

Voici mes notes prises pendant le rendez-vous avec mon expert-comptable : [notes].
Rédige un compte rendu en trois parties :
1. décisions prises ;
2. actions à faire, avec qui et pour quand ;
3. questions restées ouvertes.
Reprends exactement les montants et les dates de mes notes, sans en ajouter. Signale entre crochets tout passage de mes notes que tu n'as pas compris.

Envoyez ensuite ce compte rendu au cabinet en lui demandant de corriger ce qui serait mal compris : c'est la meilleure façon de vérifier que vous avez bien entendu.

Ce que l'assistant ne doit pas recevoir

Pour préparer des questions, l'assistant n'a besoin ni de votre numéro fiscal, ni d'identifiants de connexion, ni de la situation personnelle d'un salarié ou d'un associé. La CNIL, dans ses questions-réponses sur l'IA générative (18/07/2024), recommande de ne jamais partager d'informations confidentielles comme des données personnelles et de ne jamais reproduire telles quelles les réponses de ces systèmes. Écrivez donc « un associé souhaite céder ses parts » plutôt que son nom, et ne transmettez pas au cabinet une explication de l'assistant comme si c'était une vérité : c'est une question, pas une réponse.